萍乡市麻山中学2020年度决算

萍乡市麻山中学2020年度决算

目    录

第一部分 萍乡市麻山中学2020年度概况
    一、部门主要职责
    二、部门基本情况
第二部分  萍乡市麻山中学2020年度决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
    三、支出决算表
    四、财政拨款收入支出决算总表
    五、一般公共预算财政拨款支出决算表
    六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
    七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算
表

• 政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
• 国有资本经营预算财政拨款支出决算表

    十、国有资产占用情况表
    第三部分 萍乡市麻山中学2020年度决算情况说明
一、收入决算情况说明
二、支出决算情况说明
三、财政拨款收入支出决算总体情况说明
四、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
五、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算
    情况说明
七、政府性基金预算收入支出决算情况
八、机关运行经费支出情况说明
    九、政府采购支出情况说明
    十、国有资本经营预算财政拨款支出说明
十一、国有资产占用情况说明
    十二、预算绩效情况说明
第四部分  名词解释
第五部分  附件












第一部分 萍乡市麻山中学概况

一、萍乡市麻山中学主要职能
认真贯彻落实党的教育方针，坚持依法办学；严格执行上级有关招生、收费等文件精神；认真履行教育法、教师法等法律法规；积极做好各项教育教学任务，促进基础教育发展,全面完成高中教育服务。
二、萍乡市麻山中学基本情况
纳入本套部门决算汇编范围的独立核算单位共 1个。本部门2020年年末实有人数166人，其中在职人员140人，离休人员0人，退休人员26人；年末其他人员0人；年末学生人数1602人。


第二部分  2020年度麻山中学决算表










第三部分  2020年度萍乡市麻山中学决算情况说明
一、收入决算情况说明
本部门2020年度收入总计2358.53万元，其中年初结转和结余335.65万元，较2019年增加4.21万元，增长0.18 %；本年收入合计2022.88万元，较2019年增加126.94万元，增长6.70%，主要原因是：1、政策调整，学期年度与会计核算年度出入；2、学校教师人数增加，学校办学规模调整。
本年收入的具体构成为：财政拨款收入1550.73万元，占76.66%；事业收入472.15万元，占23.34 %；经营收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。  
二、支出决算情况说明
本部门2020年度支出总计2358.53万元，其中本年支出合计 1985.92万元，较2019年增加4.21万元，上升0.18%，主要原因是：1、政策调整，学期年度与会计核算年度出入；2、奖励性绩工资调整发放时间。年末结转和结余372.61万元，较2019年增加36.96万元，增长11.01 %，主要原因是：学期年度与会计核算年度出入。
本年度支出的具体构成为：基本支出1985.92万元，占100 %；项目支出0万元，占100 %；经营支出0万元，占0%；其他支出（对附属单位补助支出、上缴上级支出）0万元，占0%。
三、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2020年度财政拨款支出1985.92万元，占本年支出合计的100 %，与2019年相比，财政拨款支出增加32.75万元，增长16.22 %。
四、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

• 一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2020年度财政拨款支出1776.05万元，占本年支出合计的89.43%，与2019年相比，财政拨款支出增加145.14万元，增长8.90%。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2020年度财政拨款支出主要用于以下方面：一般公共服务支出0万元，占0 %；国防支出0万元，占0 %；公共安全支出 0 万元,占0 %；教育支出1743.98万元，占 98.19%；科学技术支出 0 万元，占0 %;文化旅游体育与传媒支出 0万元，占0 %；社会保障和就业支出31.98万元，占1.8 %；卫生健康支出0.09万元，占0.01%；节能环保支出0万元，占0%；城乡社区支出0 万元，占0%；农林水支出0万元，占 0%；交通运输支出 0 万元，占0 %；资源勘探工业信息等支出 0万元，占0 %；商业服务业等支出 0万元，占 0%；金融支出0 万元，占0 %；自然资源海洋气象等支出0万元，占0 %；住房保障支出0万元，占0 %；灾害防治及应急管理支出0万元，占0%；其他支出0万元，占0%。
（三）财政拨款支出决算具体情况
本部门2020年度财政拨款本年支出年初预算数为2244.09   万元，支出决算数为1985.92万元，完成年初预算的88.50 %，与年初预算安排数的差额主要是：1、政策调整，学期年度与会计核算年度出入；2、奖励性绩工资调整发放时间。其中：

• 教育支出

年初预算数为2204.94万元，支出决算数为1953.84万元，完成年初预算的88.61%，增加部分主要原因是：教师人数增加，学校办学规模调整。

• 社会保障和就业支出

年初预算数为38.15万元，支出决算数为31.98万元，完成年初预算的83.83 %，增加部分主要原因是：教师人数增加，政策调整。

• 卫生健康支出年

初预算数为1万元，支出决算数为0.09 万元，完成年初预算的90%，增加部分主要原因是：2020年度新增退休教师享受独生子女父母奖励金。
五、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
本部门2020年度一般公共预算财政拨款基本支出1776.05  万元，其中：
（一）工资福利支出1417.10万元，较2019年增加159.56万元，增长12.68  %，主要原因是：教师人数增加。
（二）商品和服务支出323.52万元，较2019年减少17.13万元，下降5.03 %，主要原因是：安排合理支出，财政经费严格把关。
（三）对个人和家庭补助支出21.34万元，较2019年增加17.47 万元，增长100 %，主要原因是：2020年度增加教师死亡人数，退休人数等。
（四）资本性支出14.09 万元，较2019年减14.76万元，下降51.16%，主要原因是：节约开支，减少资本性支出。
六、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
本部门2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算数为2.5 万元，决算数为0.31万元，完成预算的12.4 %，决算数较2019年增加0.31万元，增长100 %，其中：
（一）因公出国（境）支出年初预算数为0万元，决算数为 0 万元，完成预算的0 %，决算数较2019年增加（减少）0万元，增长（下降）0 %，主要原因是学校无此项支出。决算数较年初预算数增加（减少）的主要原因是：学校无此项支出。全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次，主要为：学校无此项支出。
（二）公务接待费支出年初预算数为2.5万元，决算数为 0.31 万元，完成预算的12.4 %，决算数较2019年增加 0.31 万元，增长100%，主要原因是：学校运转需要，基本招待支出经费。决算数较年初预算数增加的主要原因是：学校运转需要，基本招待支出经费。全年国内公务接待6批，累计接待 69人次，其中外事接待6批，累计接待69 人次，主要为：学校运转需要，基本招待支出经费。
（三）公务用车购置及运行维护费支出 0万元，其中公务用车购置年初预算数为 0万元，决算数为0万元，完成预算的0 %，决算数较2019年增加（减少）0万元，增长（下降）0 %，主要原因是学校无此项支出，全年购置公务用车0 辆。决算数较年初预算数增加（减少）的主要原因是：学校无此项支出；公务用车运行维护费支出年初预算数为 0万元，决算数为 0万元，完成预算的0 %，决算数较2019年增加（减少）0万元，增长（下降） 0%，主要原因是学校无此项支出，年末公务用车保有0 辆。决算数较年初预算数增加（减少）的主要原因是：学校无此项支出。
七、政府性基金预算收入支出决算情况
2020年度政府性基金预算财政拨款收入0万元；年初结转结余0万元；财政拨款支出 0万元；年末结转结余 0万元。
2020年度政府性基金预算财政拨款支出0万元，占本年支出合计的0  %，其中基本支出 0万元，项目支出 0万元。与2019年相比，财政拨款支出增加（减少）0万元，增长（下降） 0 %，学校无此项目。

八、机关运行经费支出情况说明
本部门2020年度机关运行经费支出 0万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和一致），较年初预算数（或者上年决算数）增加（减少）0 万元，增长（降低）0 %，主要原因是：学校无此项目。
九、政府采购支出情况说明
本部门2020年度政府采购支出总额 49.3万元，其中：政府采购货物支出 0万元、政府采购工程支出 0 万元、政府采购服务支出 49.3万元。授予中小企业合同金额36.25万元，占政府采购支出总额的73.53 %，其中：授予小微企业合同金额13.05万元，占政府采购支出总额的26.47%。（区级部门公开的政府采购金额的计算口径为：本部门纳入2020年部门预算范围的各项政府采购支出金额之和，不包括涉密采购项目的支出金额。）
十、国有资本经营预算财政拨款支出说明
2020年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元，比上年增加（减少）0万元，占本年总支出的 0 %，其中基本支出 0 万元，项目支出 0万元。
十一、国有资产占用情况说明。
截止2020年12月31日，本部门（单位）国有资产占用情况见公开10表《国有资产占用情况表》。其中车辆中的其他用车主要是，学校无此项目。
十二、预算绩效情况说明
   （一）绩效管理工作开展情况。
根据预算绩效管理要求，我部门组织对2020年度一般公共预算项目支出三个二级项目开展绩效自评，共涉及资金1601.37万元，占一般公共预算项目支出总额的 98.01 %。    
组织对“工资福利”、“商品服务支出”、“普通高中生均公用经费”等三个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出1601.37万元，政府性基金预算支出0万元。从评价情况来看，完成预算的91.03%，人员经费已完成指标且超出指标目标值30%以内，预算测评结果为良好。
组织对麻山中学开展整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出1985.92万元，政府性基金预算支出0万元。从评价情况来看，关于2020年度整体支出规模情况：根据中央八项规定和《 党政机关厉行节约反对浪费条例》制定财务管理制度、出差管理制度、票据管理等相关制度；坚持勤俭节约，反对奢侈浪费，按制度办事，确定每一分钱都落在实处。2020年支出数1985.92万元，其中：工资福利支出1417.10 万元；商品服务支出533.39万元；对个人和家庭的补助21.34万元；其他资本性支出14.09万元。整体支出绩效中存在的问题及改进措施：部门整体绩效评价工作是一项长期性的工作，专业性强，工作量大，建议财政有关部门进一步加强开展相关的业务工作培训，组织开展部门之间、单位之间的经验交流，多注重督促指导，切实推进绩效评价工作的开展。对以后年度绩效目标和指标体系提出改进建议：细化预算编制工作，认真做好预算的编制；加强财务管理，严格财务审核，杜绝超支现象的发生；对相关人员加强培训，提高整个部门的绩效预算意识。

第四部分  名词解释

（名词解释应以财务会计制度、政府收支分类科目以及部门预算管理等规定为基本说明，可在此基础上结合部门实际情况适当细化。“三公”经费支出和机关运行经费支出口径必需予以说明。）

• 收入科目

1. 一般公共预算财政拨款：指区级财政当年拨付的使用一般公共预算科目支出的财政资金。
2. 政府性基金预算财政拨款：指区级财政当年拨付的使用政府性基金预算科目支出的财政资金。
3. 上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。
4. 其他收入：指除“财政拨款”以外的收入，主要是上级单位拨款、重点项目前期协调工作经费及存款利息收入等。
5. 年初结转结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按原规定用途继续使用的资金，或项目已完成产生的结余资金。
6. 年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金，包括当年财政拨款结转结余资金和其他结转结余资金。

• 支出科目

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括人员支出和公用支出。
项目支出：指在基本支出以外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的各项支出。
三公经费：指通过财政拨款资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费支出。其中因公出国（境）费反映单位因公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位因公务用车国内购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出。公务接待费反映单位按相关规定开支的各类公务接待等支出。
机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业费、公务用车运行维护费以及其他费用。

•  附  件

1、2020年度部门整体支出绩效自评报告
2、《项目支出绩效自评表》

点击下载附件查看详情：2020年度萍乡市麻山中学决算公开表.xls